הצעת חוק הסדרת העיסוק בייצוג על ידי יועצי מס (תיקון - היתר לבעל רישיון פנסיוני לייצג לפני רשות מס), התשפ"ד-2023

הצעת חוק זו מבקשת לשנות את החוק הקיים המסדיר את העיסוק בייצוג על ידי יועצי מס. השינוי המוצע מתיר לבעלי רישיון פנסיוני, כפי שהוגדרו בחוק הפיקוח על שירותים פיננסיים מוסדרים, לייצג נישומים בפני רשויות המס. זאת, בנוסף לייצוג שכבר מותר להם כיום בנוגע למוצרים פנסיוניים, משיכת כספים מקרנות פנסיוניות וקופות גמל, ונושאים הקשורים למיסוי חיסכון ארוך טווח. ההצעה מבוססת על ההבנה שבעלי רישיון פנסיוני, כגון סוכנים ויועצים פנסיוניים, צברו ניסיון והכשרה מקצועית בתחום החיסכון הפנסיוני והטבות המס הנלוות אליו. ניסיון זה, לטענת יוזמי ההצעה, מקנה להם הבנה מעמיקה בנושאים אלו, הדומה לזו של יועצי מס או רואי חשבון. כיום, החוק אוסר על בעלי רישיון פנסיוני לייצג נישומים בפני רשויות המס, אלא אם כן הם רשומים בפנקס יועצי המס. ההצעה מבקשת להסיר מגבלה זו ולאפשר להם לייצג את לקוחותיהם בנושאים הקשורים לקרנות ותיקות ומוצרים פנסיוניים, ובכך להקל על החוסכים, במיוחד אלו שאינם צורכים שירותי ייעוץ מס שוטפים, לנצל את הטבות המס המגיעות להם.

מקור: הצעת חוק לדיון מוקדם